8 abzugsfähige Ausgaben für Ferienvermietungen auf Plattformen wie Airbnb

Die Einnahmen aus der Ferienvermietung werden in der Regel als Einkünfte aus Immobilienvermögen betrachtet, es sei denn, Sie bieten ähnliche Dienstleistungen wie ein Hotel an, was bedeuten würde, dass sie als wirtschaftliche Tätigkeit besteuert werden. Im Falle von Einkünften aus Immobilienvermögen sind die Ausgaben nur anteilig zum Zeitraum, in dem die Wohnung vermietet war, und nicht einfach nur annonciert war, absetzbar.

Wenn es sich um eine Ferienvermietung handelt, kannst du die 50%ige Reduzierung für die Vermietung von Hauptwohnsitzen nicht anwenden. Im Folgenden zeigen wir dir einige der Ausgaben, die du abziehen kannst:

1. Wartung und Reparaturen

Reparaturen und Wartung des Eigentums sind absetzbar. Wenn Sie ein Dach reparieren, Rohre ersetzen oder Haushaltsgeräte reparieren müssen, stellen Sie sicher, dass Sie die Rechnungen aufbewahren. Denken Sie daran, dass nur Reparaturen und nicht Verbesserungen oder Erweiterungen absetzbar sind.

2. Versicherungsprämien

Versicherungen für Ferienvermietungen, wie z.B. Haftpflichtversicherungen oder solche, die Diebstahl oder Brand abdecken, sind ebenfalls absetzbar, solange sie ausschließlich die Ferienvermietung abdecken und dem Jahr der Erklärung entsprechen.

3. Steuern und Gebühren

Steuern wie die Grundsteuer oder die Müllabfuhrgebühr sowie die Zahlungen an die Gemeinschaft sind abzugsfähig, wenn sie direkt mit deinem Ferienvermietungsgeschäft zusammenhängen und dem Deklarationszeitraum entsprechen.

4. Finanzierungszinsen

Wenn Sie eine Hypothek haben oder einen Kredit für Verbesserungen am Eigentum aufgenommen haben, können Sie die Zinsen für diese Kredite absetzen.

5. Plattformprovisionen

Die Provisionen, die du an Plattformen wie Airbnb oder Booking.com zahlst, sind abzugsfähig, da sie als Teil der Formalisierung des Mietverhältnisses gelten. Vergiss nicht, sie mit den Transaktionsaufzeichnungen zu begründen.

6. Lieferungen und Dienstleistungen

Die Kosten für Wasser, Strom, Gas, Internet und andere wesentliche Dienstleistungen sind anteilig abzugsfähig, je nachdem, wie viele Tage die Wohnung vermietet war.

7. Dienstleistungen von Drittanbietern

Reinigungskosten, Buchhaltungsberatung oder Gartenarbeit können ebenfalls abgesetzt werden. Diese persönlichen Dienstleistungen von Dritten sind absetzbar, solange sie für die Verwaltung der Vermietung notwendig sind.

8. Abschreibung der Immobilie

Sie können die Abschreibung der Immobilie absetzen, was den Wertverlust der Immobilie im Laufe der Zeit ausgleicht. Das Finanzamt erlaubt, bis zu 3% des höheren Wertes zwischen den Anschaffungskosten oder dem Katasterwert abzusetzen.

Grenze der absetzbaren Ausgaben

Die absetzbaren Ausgaben dürfen die erzielten Einnahmen nicht übersteigen. Wenn die Ausgaben höher sind als die Einnahmen, können Sie den Überschuss in den folgenden vier Jahren absetzen, solange sie die Einnahmen jedes Jahres nicht übersteigen.

‍

Die Kenntnis der abzugsfähigen Ausgaben ist der Schlüssel, um die steuerliche Belastung deiner Ferienvermietung zu reduzieren. Bewahre alle Rechnungen und Quittungen ordentlich auf und konsultiere bei Zweifeln einen Steuerberater, um Probleme mit dem Finanzamt zu vermeiden.

‍

‍